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2025年2月21日,中(zhong)国证监会发布4宗证券行政违法案(an)例(li),其中(zhong)行政违法案(an)例(li)选取(qu)了欺诈发行、信息披(pi)露违法、操纵市场(chang)和内幕交易等(deng)重点案(an)件(jian)类型中(zhong)具有(you)指导意义的案(an)件(jian),彰显“零(ling)容忍”、严监管理念。
南都·湾财社梳理发现,4宗违法案(an)例(li)涉及了3家上市公司,分别为宜华生活、泽达易盛以及梅花生物。目前,除(chu)梅花生物外,其余两家上市企业均已(yi)退(tui)市。
案(an)例(li)一:宜华生活
指导性案(an)例(li)1号的关(guan)键词为上市公司财务造假,案(an)例(li)企业存在三项违法违规事实:1、2016年至2019年年度报(bao)告虚增营业收入、利润总额(e);2、2016年至2018年年度报(bao)告、2019年半年度报(bao)告增货币(bi)资金;3、2016年至2019年年度报(bao)告未披(pi)露关(guan)联交易。
因(yin)此(ci),案(an)例(li)企业被(bei)中(zhong)国证监会作出(chu)〔2021〕81号行政处罚决定(ding)和〔2021〕18号市场(chang)禁入决定(ding)。
南都·湾财社据此(ci)搜索,指导性案(an)例(li)1号指向的是宜华生活科技股份(fen)有(you)限公司及其19名责任人员(yuan)。
2021年3月22日。宜华生活因(yin)股价连续(xu)低于1元,触及《股票上市规则(ze)》的强制退(tui)市条件(jian),最终被(bei)上海证券交易所摘(zhai)牌(pai)退(tui)市。
案(an)例(li)二:泽达易盛
指导性案(an)例(li)2号的关(guan)键词是欺诈发行、财务造假、IPO、 科创板。
据悉(xi),案(an)例(li)公司存在两项违法违规事实:1、在公告的证券发行文(wen)件(jian)中(zhong)隐瞒重要事实、编造重大虚假内容;2、披(pi)露的2020年、2021年年度报(bao)告存在虚假记载、重大遗漏。
为此(ci),2023 年4月18日,中(zhong)国证监会作出(chu)〔2023〕29号行政处罚决定(ding)和〔2023〕10号市场(chang)禁入决定(ding);2023年6月29日,中(zhong)国证监会作出(chu)〔2023〕48号行政处罚决定(ding)和〔2023〕20号市场(chang)禁入决定(ding)。
根据上述判罚,指导性案(an)例(li)2号指向泽达易盛(天津)科技股份(fen)有(you)限公司以及相关(guan)责任人。
泽达易盛于2023年5月31日收到上海证券交易所出(chu)具的自律监管决定(ding)书,于2023年7月7日被(bei)上海证券交易所终止(zhi)上市暨摘(zhai)牌(pai)。
案(an)例(li)三:皖瑞税务师事务所股东
指导性案(an)例(li)3号的关(guan)键词为内幕交易。
案(an)情显示,明(ming)某(mou)、石某(mou)与陈某(mou)某(mou)均为安徽某(mou)事务所股东兼同事,日常联络接触密切。明(ming)某(mou)、石某(mou)利用从陈某(mou)某(mou)处获取(qu)的内幕信息进行了股票交易。
上述两人于2022 年12月30日,被(bei)中(zhong)国证监会安徽监管局作出(chu)〔2022〕6 号、〔2022〕7号行政处罚决定(ding)。
据此(ci),指导性案(an)例(li)3号指向石勇、明(ming)进与陈某(mou)啸,三人案(an)发时均为安徽皖瑞税务师事务所有(you)限责任公司股东兼同事。
其中(zhong),2014年9月20日,陈某(mou)啸在合肥徐同泰饭店听薛某(mou)年讲巢东股份(fen)近期准(zhun)备重组(zu),顾(gu)家家居准(zhun)备和巢东股份(fen)合作,陈某(mou)啸属于非法获取(qu)内幕信息的人员(yuan)。
案(an)例(li)四:梅花生物实控人
指导性案(an)例(li)4号的关(guan)键词为信息型操纵、账户控制关(guan)系。
据悉(xi),上市公司甲科技集团股份(fen)有(you)限公司(以下简称(cheng)“甲公司”)实际控制人孟某(mou)某(mou)和董事会秘书杨某(mou)某(mou)合谋操纵甲公司股价,通过控制利好信息和利空信息的发布节奏,操纵交易价格和交易量,精(jing)准(zhun)减持从而保证信托(tuo)计划的顺利退(tui)出(chu)。
2020年11月2日,中(zhong)国证监会作出(chu)〔2020〕93号行政处罚决定(ding)和〔2020〕18号市场(chang)禁入决定(ding)。
据此(ci),案(an)例(li)4号指向梅花生物时任董事长孟庆山、时任董事会秘书杨慧兴。目前,孟庆山持有(you)梅花生物29.94%的股份(fen),为梅花生物第一大股东。
采写(xie):南都·湾财社记者 吴鸿森