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2025年2月21日,中(zhong)国证监会发布4宗(zong)证券(quan)行政违法案(an)例,其(qi)中(zhong)行政违法案(an)例选取了欺诈发行、信息(xi)披露违法、操纵市场和内幕交易等重点案(an)件类型中(zhong)具有指导意义的案(an)件,彰显“零容(rong)忍”、严监管理念。
南(nan)都·湾财社梳理发现,4宗(zong)违法案(an)例涉(she)及了3家(jia)上(shang)市公(gong)司,分(fen)别为宜华生活(huo)、泽达易盛以及梅花(hua)生物。目前,除梅花(hua)生物外(wai),其(qi)余两家(jia)上(shang)市企业均已退市。
案(an)例一(yi):宜华生活(huo)
指导性案(an)例1号的关键词(ci)为上(shang)市公(gong)司财务造假,案(an)例企业存在三项违法违规事实:1、2016年至(zhi)2019年年度报告虚增营业收入、利润(run)总额;2、2016年至(zhi)2018年年度报告、2019年半(ban)年度报告增货币资金;3、2016年至(zhi)2019年年度报告未披露关联交易。
因此,案(an)例企业被中(zhong)国证监会作出〔2021〕81号行政处罚决定和〔2021〕18号市场禁入决定。
南(nan)都·湾财社据此搜(sou)索,指导性案(an)例1号指向的是(shi)宜华生活(huo)科技股份有限公(gong)司及其(qi)19名责任人员。
2021年3月22日。宜华生活(huo)因股价连续低于1元,触及《股票上(shang)市规则》的强制(zhi)退市条件,最终(zhong)被上(shang)海证券(quan)交易所(suo)摘牌退市。
案(an)例二:泽达易盛
指导性案(an)例2号的关键词(ci)是(shi)欺诈发行、财务造假、IPO、 科创板。
据悉,案(an)例公(gong)司存在两项违法违规事实:1、在公(gong)告的证券(quan)发行文件中(zhong)隐瞒(man)重要(yao)事实、编造重大虚假内容(rong);2、披露的2020年、2021年年度报告存在虚假记载、重大遗漏。
为此,2023 年4月18日,中(zhong)国证监会作出〔2023〕29号行政处罚决定和〔2023〕10号市场禁入决定;2023年6月29日,中(zhong)国证监会作出〔2023〕48号行政处罚决定和〔2023〕20号市场禁入决定。
根据上(shang)述(shu)判罚,指导性案(an)例2号指向泽达易盛(天津)科技股份有限公(gong)司以及相关责任人。
泽达易盛于2023年5月31日收到上(shang)海证券(quan)交易所(suo)出具的自律监管决定书,于2023年7月7日被上(shang)海证券(quan)交易所(suo)终(zhong)止上(shang)市暨摘牌。
案(an)例三:皖瑞税(shui)务师事务所(suo)股东
指导性案(an)例3号的关键词(ci)为内幕交易。
案(an)情显示,明某、石(shi)某与陈(chen)某某均为安徽某事务所(suo)股东兼(jian)同事,日常联络接触密切。明某、石(shi)某利用从陈(chen)某某处获取的内幕信息(xi)进行了股票交易。
上(shang)述(shu)两人于2022 年12月30日,被中(zhong)国证监会安徽监管局(ju)作出〔2022〕6 号、〔2022〕7号行政处罚决定。
据此,指导性案(an)例3号指向石(shi)勇(yong)、明进与陈(chen)某啸,三人案(an)发时均为安徽皖瑞税(shui)务师事务所(suo)有限责任公(gong)司股东兼(jian)同事。
其(qi)中(zhong),2014年9月20日,陈(chen)某啸在合肥徐同泰饭店听薛某年讲巢(chao)东股份近期准备重组,顾家(jia)家(jia)居(ju)准备和巢(chao)东股份合作,陈(chen)某啸属于非法获取内幕信息(xi)的人员。
案(an)例四:梅花(hua)生物实控人
指导性案(an)例4号的关键词(ci)为信息(xi)型操纵、账户控制(zhi)关系。
据悉,上(shang)市公(gong)司甲科技集团股份有限公(gong)司(以下简称“甲公(gong)司”)实际(ji)控制(zhi)人孟某某和董(dong)事会秘书杨某某合谋操纵甲公(gong)司股价,通过(guo)控制(zhi)利好信息(xi)和利空信息(xi)的发布节奏,操纵交易价格和交易量,精准减(jian)持从而保证信托计划的顺利退出。
2020年11月2日,中(zhong)国证监会作出〔2020〕93号行政处罚决定和〔2020〕18号市场禁入决定。
据此,案(an)例4号指向梅花(hua)生物时任董(dong)事长孟庆山、时任董(dong)事会秘书杨慧兴。目前,孟庆山持有梅花(hua)生物29.94%的股份,为梅花(hua)生物第一(yi)大股东。
采写(xie):南(nan)都·湾财社记者 吴鸿森